ส่อง 5 อันดับ Vat เทียบค่าแรง ประเทศไหนประชาชนแบกหนักสุด? เปิดตัวเลขของไทยสุดอึ้ง!

เปิด 5 อันดับประเทศ VAT สวนทางค่าแรงขั้นต่ำ ประเทศไหนประชาชนไหนต้องแบกภาษีหนักที่สุด?

เมื่อนำอัตรา VAT หรือ GST มาเทียบกับรายได้ต่อชั่วโมง จะพบว่าประเทศที่เก็บภาษีในอัตราต่ำกว่าไม่ได้แปลว่าประชาชนจะรับภาระเบากว่าเสมอไป หากค่าแรงอยู่ในระดับต่ำ ภาษีจากการซื้อสินค้าเพียงครั้งเดียวอาจต้องแลกมาด้วยเวลาทำงานที่ยาวนานกว่าประเทศซึ่งเก็บ VAT สูงกว่า

การจัดอันดับต่อไปนี้ใช้สินค้าสมมติราคา 1,000 บาทก่อนภาษี แล้วคำนวณว่าแรงงานต้องทำงานนานเท่าใดจึงจะมีรายได้เท่ากับ VAT ที่ต้องจ่าย เป็นการเปรียบเทียบเฉพาะ 5 ประเทศในกลุ่มตัวอย่าง ไม่ใช่อันดับภาระ VAT ของทุกประเทศทั่วโลก

อันดับ 1 ไทย VAT 7% แต่ต้องทำงานประมาณ 84-100 นาที

ประเทศไทยมีอัตรา VAT ต่ำที่สุดในกลุ่มตัวอย่างที่ 7% ทำให้สินค้าราคา 1,000 บาทก่อนภาษีมี VAT จำนวน 70 บาท แต่เมื่อเทียบกับค่าแรงขั้นต่ำประมาณ 42-50 บาทต่อชั่วโมง แรงงานต้องทำงานประมาณ 84-100 นาทีจึงจะมีรายได้เท่ากับภาษีดังกล่าว

ตัวเลขนี้ทำให้ไทยเป็นประเทศที่ประชาชนแบกภาระหนักที่สุดในกลุ่มตัวอย่างเมื่อวัดจากเวลาทำงาน สาเหตุไม่ได้มาจากอัตรา VAT ที่สูง แต่เกิดจากค่าแรงขั้นต่ำที่ต่ำกว่าประเทศอื่นหลายเท่า

อันดับ 2 เกาหลีใต้ VAT 10% ต้องทำงานประมาณ 24 นาที

เกาหลีใต้เรียกเก็บ VAT มาตรฐาน 10% หรือคิดเป็นภาษี 100 บาทสำหรับสินค้าราคา 1,000 บาทก่อนภาษี เมื่อเทียบกับค่าแรงขั้นต่ำประมาณ 240-250 บาทต่อชั่วโมง แรงงานต้องทำงานประมาณ 24-25 นาทีเพื่อให้ได้เงินเท่ากับ VAT ที่ต้องจ่าย

แม้อัตราภาษีจะสูงกว่าไทย 3 จุดเปอร์เซ็นต์ แต่ค่าแรงขั้นต่ำที่สูงกว่าทำให้ภาระเมื่อวัดด้วยเวลาทำงานต่ำกว่าไทยอย่างชัดเจน

อันดับ 3 ญี่ปุ่น VAT 10% ต้องทำงานประมาณ 22-25 นาที

ญี่ปุ่นใช้อัตราภาษีการบริโภคมาตรฐาน 10% ขณะที่ค่าแรงขั้นต่ำแตกต่างกันตามจังหวัด โดยเมื่อแปลงเป็นเงินบาทอยู่ที่ประมาณ 240-270 บาทต่อชั่วโมง แรงงานจึงต้องทำงานประมาณ 22-25 นาทีเพื่อจ่ายภาษี 100 บาท

อย่างไรก็ตาม สินค้าอาหารและเครื่องดื่มบางประเภทของญี่ปุ่นใช้อัตราภาษีลดลงเหลือ 8% ภาระจริงของผู้บริโภคจึงขึ้นอยู่กับประเภทสินค้าที่ซื้อด้วย

อันดับ 4 สิงคโปร์ GST 9% แต่จัดอันดับได้เพียงค่าประมาณ

สิงคโปร์เก็บ GST ในอัตรา 9% หรือคิดเป็นภาษี 90 บาทสำหรับสินค้าราคา 1,000 บาทก่อนภาษี หากใช้ค่าแรงอ้างอิงประมาณ 263 บาทต่อชั่วโมง จะเท่ากับเวลาทำงานประมาณ 21 นาที

อย่างไรก็ตาม สิงคโปร์ไม่มีค่าแรงขั้นต่ำแห่งชาติ ตัวเลขดังกล่าวจึงเป็นเพียงค่าแรงอ้างอิง ไม่สามารถนำมาเปรียบเทียบกับค่าแรงขั้นต่ำของประเทศอื่นได้อย่างสมบูรณ์ สิงคโปร์ใช้ระบบ Progressive Wage Model ซึ่งกำหนดค่าจ้างตามอาชีพ ทักษะ และภาคธุรกิจบางประเภท

อันดับ 5 ออสเตรเลีย GST 10% แต่ใช้เวลาทำงานเพียง 10-11 นาที

ออสเตรเลียเก็บ GST ในอัตรา 10% เท่ากับภาษี 100 บาทจากสินค้าราคา 1,000 บาทก่อนภาษี แต่ค่าแรงขั้นต่ำอยู่ที่ประมาณ 560-580 บาทต่อชั่วโมง ทำให้แรงงานใช้เวลาทำงานเพียง 10-11 นาทีเพื่อหาเงินให้เท่ากับภาษีที่จ่าย

ออสเตรเลียจึงมีภาระต่ำที่สุดในกลุ่มตัวอย่างเมื่อพิจารณาจากเวลาทำงาน แม้อัตรา GST จะสูงกว่าไทยก็ตาม ตัวเลขนี้สะท้อนว่าค่าแรงมีผลต่อความสามารถในการรองรับภาษีมากกว่าเปอร์เซ็นต์ VAT เพียงอย่างเดียว

สรุป VAT เทียบค่าแรง ไทยแบกหนักที่สุดใน 5 ประเทศตัวอย่าง

เมื่อวัดจากเวลาทำงานที่ต้องใช้เพื่อจ่าย VAT ของสินค้าราคาเท่ากัน ไทยอยู่ในอันดับที่ 1 ด้วยเวลาประมาณ 84-100 นาที ตามด้วยเกาหลีใต้ ญี่ปุ่น สิงคโปร์ และออสเตรเลีย โดยแรงงานออสเตรเลียใช้เวลาทำงานเพียงประมาณ 10-11 นาที

ผลการเปรียบเทียบจึงชี้ให้เห็นว่า VAT ต่ำไม่ได้หมายความว่าภาระของประชาชนจะต่ำตามไปด้วย หากค่าแรงไม่สอดคล้องกับราคาสินค้าและค่าครองชีพ ภาษีจากการบริโภคก็อาจกินสัดส่วนรายได้ของแรงงานมากกว่าประเทศที่เก็บภาษีในอัตราสูงกว่าได้