คปภ.แนะทำประกันชีวิตแบบบำนาญ

คปภ.แนะทำประกันชีวิตแบบบำนาญ

คปภ.แนะผู้ซื้อกรมธรรม์ประกันชีวิตแบบบำนาญ สามารถนำหลักฐานการชำระเบี้ยประกันภัยไปหักลดหย่อนภาษีเงินได้
นายประเวช องอาจสิทธิกุล เลขาธิการคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย (คปภ.) เปิดเผยว่า ผู้ซื้อประกันชีวิตแบบบำนาญตั้งแต่ปี 2553 สามารถนำหลักฐานการชำระเบี้ยประกันชีวิตที่ระบุข้อความแนบท้าย "เบี้ยประกันภัยสำหรับการประกันชีวิตแบบบำนาญนี้ ได้รับยกเว้นภาษีเงินได้ตามประกาศอธิบดีกรมสรรพากรเกี่ยวกับภาษีเงินได้ (ฉบับที่ 194)" เป็นหลักฐานในการยื่นหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 3 แสนบาท สำหรับค่าเบี้ยประกันชีวิต 1 แสนบาทแรก ให้หักเต็มจำนวนก่อน ส่วนวงเงินที่อีกเหลือ 2 แสนบาท ต้องไม่เกิน 15%ของเงินได้พึงประเมิน

ทั้งนี้ การทำประกันชีวิตแบบบำนาญปัจจุบันเป็นที่นิยมของประชาชน เนื่องจากเป็นการประกันชีวิตที่มุ่งเน้นให้ความคุ้มครองเกี่ยวกับการสร้างหลักประกันรายได้ให้แก่ผู้สูงอายุเมื่อยามเกษียณ ซึ่งผู้เอาประกันภัยจะได้รับเงินบำนาญเป็นรายงวดตามระยะเวลาที่กำหนดไว้ในสัญญากรมธรรม์ ทั้งนี้ รูปแบบของการประกันชีวิตแบบบำนาญที่สามารถนำไปใช้สิทธิหักลดหย่อนภาษีเงินได้มีรายละเอียดดังนี้

1.ระยะเวลาเอาประกันภัย 10 ปีขึ้นไป ซึ่งการนับระยะเวลาเอาประกันภัยดังกล่าวให้เริ่มนับตั้งแต่อายุเริ่มทำประกันชีวิต จนถึงอายุสุดท้ายที่รับบำนาญ

2.เงื่อนไขการจ่ายบำนาญ ให้เริ่มจ่ายเงินบำนาญอย่างน้อยตั้งแต่อายุ 55 ปี ขึ้นไป จนถึงอายุไม่ต่ำกว่า 85 ปี

3.ไม่มีการจ่ายผลประโยชน์อื่นใดก่อนรับเงินบำนาญ ยกเว้นผลประโยชน์กรณีเสียชีวิต

4.ไม่มีการจ่ายผลประโยชน์อื่นใด ณ วันครบกำหนดชำระเบี้ยประกันภัย หรือวัน ครบรอบปีกรมธรรม์ประกันภัยปีสุดท้ายก่อนรับเงินบำนาญ

5.การจ่ายผลประโยชน์เงินบำนาญในช่วงรับบำนาญต้องกำหนดจ่ายผลประโยชน์อย่างสม่ำเสมอ เช่น รายปี รายเดือน เป็นต้น

6.ชื่อผลิตภัณฑ์ต้องมีวงเล็บว่าเป็น "บำนาญแบบลดหย่อนภาษีได้"

อย่างไรก็ตาม ถึงแม้เงื่อนไขของสัญญากรมธรรม์ประกันชีวิตแบบบำนาญระบุให้ผู้เอาประกันภัย สามารถเวนคืนกรมธรรม์ได้ก่อนวันครบกำหนดที่จะได้รับเงินบำนาญก็ตาม ผู้เอาประกันภัยที่มีความจำเป็นต้องเวนคืนกรมธรรม์ก่อนครบกำหนด ควรระมัดระวังในการเวนคืนกรมธรรม์แบบนี้ด้วย เพราะนอกจากจะเสียสิทธิในการนำไปหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในปีภาษีนั้นๆ แล้ว อาจจะต้องจ่ายเงินในส่วนที่ได้รับการลดหย่อนภาษีในปีก่อนๆ พร้อมคืนเงินเพิ่มให้แก่สรรพากรอีกด้วย

 

ขอบคุณข้อมูล : การเงินการธนาคาร

 

ติดตามSanook! Money

ติดตามข่าวเศรษฐกิจ การตลาด ธุรกิจส่วนตัว ภาษี บน Facebook.. ได้ที่นี่เลย!!